Notas de Crédito y Débito AY-003

¿Qué son las NC y ND?

Son documentos electrónicos que modifican una factura ya emitida y aceptada por Hacienda:

• Nota de Crédito (NC) — Reduce el monto que el cliente debe. Se usa para devoluciones, descuentos o correcciones de precio a la baja.
• Nota de Débito (ND) — Aumenta el monto que el cliente debe. Se usa para cargos adicionales o correcciones de precio al alza.

Diferencias entre NC y ND

¿Dónde se inicia una NC o ND?

Las notas de crédito y débito se crean desde una factura existente. El flujo es:

1. Ir al módulo Ventas → Facturas desde el menú principal.
2. Buscar la factura por número, cliente o fecha.
3. Hacer clic en la factura para abrir el modal de detalle.
4. En el detalle, verá los botones de acción según el tipo de nota que necesite.

NC Completa (anulación total)

Crea una nota de crédito por el 100% de la factura original, copiando todos los artículos y montos.

¿Cuándo usarla?

• Cuando el cliente devuelve todo lo que compró.
• Cuando se emitió la factura por error y se necesita anularla.

Pasos

1. Abra el detalle de la factura desde Ventas → Facturas.
2. Haga clic en el botón "NC Completa".
3. Seleccione la razón (ej: "01 - Anulación de documento").
4. Opcionalmente agregue un detalle o nota.
5. Confirme la acción. El sistema procesará automáticamente todos los pasos (inventario, contabilidad, Hacienda, impresión).

ND Completa

Crea una nota de débito por el 100% de la factura original. Es menos común que la NC completa.

¿Cuándo usarla?

• Cuando se necesita duplicar el cargo de una factura.
• Correcciones contables específicas.

Pasos

1. Abra el detalle de la factura.
2. Haga clic en "ND Completa".
3. Seleccione la razón y confirme.

NC Manual (parcial)

Permite seleccionar artículos y cantidades específicas para la nota de crédito. Es la opción más flexible.

¿Cuándo usarla?

• Devolución parcial (ej: el cliente devuelve 2 de 5 unidades).
• Corrección de precio en artículos específicos.
• Descuento otorgado después de facturar.

Pasos

1. Abra el detalle de la factura y haga clic en "NC Manual".
2. Se abre el formulario de nota manual. Verá los artículos de la factura original con las columnas: código, nombre, cantidad original, NC usada, ND usada y cantidad disponible.
3. Seleccione los artículos que desea incluir haciendo clic en cada uno, o use "Agregar Todo" para incluir todos.
4. En la grilla inferior, ajuste la cantidad y el precio según corresponda.
5. Seleccione la razón (tipo referencia Hacienda) y la razón interna.
6. Verifique los totales (gravado, exento, IVA, total).
7. Haga clic en "Aplicar". Se mostrará el modal de progreso con los pasos de procesamiento.

ND Manual (parcial)

Igual que la NC Manual pero crea una nota de débito. Permite seleccionar artículos y cantidades específicas para cargar al cliente.

¿Cuándo usarla?

• Cobrar un artículo que se olvidó incluir en la factura.
• Ajustar el precio de un artículo al alza.

Pasos

El flujo es idéntico a la NC Manual. Haga clic en "ND Manual" desde el detalle de la factura y siga los mismos pasos.

Notas Financieras (sin inventario)

Las notas financieras son NC/ND que no afectan el inventario. Se usan para ajustes puramente contables o financieros: descuentos, intereses, diferencias de tipo de cambio, reembolsos, cargos por mora, etc.

Diferencias con NC/ND normal

¿Cuándo usarlas?

• Aplicar un descuento por pronto pago después de emitida la factura
• Cargar intereses de mora sin afectar inventario
• Reembolsos en efectivo sin retornar mercadería
• Ajustes por diferencias de cambio

Pasos al aplicar (modal de progreso)

Al confirmar una NC o ND (completa o manual), el sistema ejecuta automáticamente estos pasos:

1. Crear documento — Genera el consecutivo del documento (20 dígitos) y registra la nota en el sistema.
2. Aplicar inventario — Para NC: devuelve el stock a bodega. Para ND: rebaja el stock de bodega.
3. Asiento contable — Genera el asiento en el diario contable (reversa para NC, cargo para ND).
4. Aplicar a CxC — Solo para NC en facturas de crédito: aplica automáticamente el saldo a favor del cliente contra la factura original.
5. Enviar a Hacienda — Transmite el documento electrónico al Ministerio de Hacienda.
6. Imprimir — Envía el documento a la impresora configurada (opcional, ver abajo).

Opción "Imprimir comprobante"

Antes de iniciar el proceso, junto al selector de Cajero aparece la opción Imprimir comprobante (activada por defecto).

• Si queda activada, el paso Imprimir documento se ejecuta normalmente al final del flujo.
• Si se desactiva, el paso de impresión se marca como Omitido y el flujo continúa (útil cuando la impresora no tiene papel o no se desea el tiquete físico).
• La elección se recuerda por estación (se guarda en el navegador): la próxima NC/ND abrirá el modal con el mismo estado.

Saldo a favor (cliente SN)

Cuando se crea una NC sobre una factura pagada de contado del cliente genérico SN, el cliente no tiene una CxC contra la cual aplicar el crédito. En ese caso, el sistema registra el monto como saldo a favor que puede usarse en una próxima compra.

Cómo funciona

1. Se crea la NC normalmente desde el detalle de la factura SN
2. El sistema inserta un registro en la tabla SaldosAFavor con el monto, fecha y referencia a la factura original
3. Contablemente, se acredita la cuenta Saldo a Favor correspondiente al cliente (parámetro 89 + ClienteId, ej: 2104SN)
4. El saldo queda disponible para aplicar como medio de pago en otra factura

Aplicar el saldo a favor

Desde Facturación Desktop, en el panel de crédito del cliente, el campo "Tiene:" muestra el saldo a favor disponible. Al hacer clic se puede aplicar como pago de una nueva factura o retirarlo desde Utils → Retiro Adelantos SN.

Exoneración en NC/ND

Cuando una factura tiene artículos exonerados (cliente con autorización de Hacienda para no pagar IVA), la NC o ND que la afecta debe llevar exactamente la misma información de exoneración por línea — es una validación obligatoria de Hacienda. Si los datos no coinciden, la NC/ND se rechaza con el error "la información del documento de exoneración descrita en el apartado de exoneraciones NO coincide con el documento de exoneración del comprobante al cual se hace referencia".

¿Qué información va por línea?

Cada línea exonerada que se envía a Hacienda incluye estos 7 datos:

• Tipo de documento de exoneración (ej. 01 = compra autorizada, 04 = exo. institucional)
• Número de documento (ej. AL-00014916-25)
• Número de artículo del documento de exoneración
• Institución que emite la exoneración
• Fecha de emisión del documento
• Tarifa exonerada (porcentaje, ej. 13)
• Monto exonerado (IVA exonerado de la línea)

Cómo lo maneja el sistema automáticamente

El sistema toma una "fotografía" (snapshot) de la exoneración aplicada al momento de emitir la factura, por cada línea, y la guarda en una tabla interna (FacturaVentaExoneracion). Al crear la NC o ND:

• NC/ND normal (desde el modal de Detalle de Factura): el sistema copia exactamente los datos de exoneración de cada línea de la factura original. La copia se hace haciendo match por código de artículo y recalculando el monto exonerado para que tenga la precisión que pide Hacienda (5 decimales).
• NC/ND manual: si la NC/ND se crea contra una factura referenciada, también copia los datos exo de la factura. Si es financiera o sin referencia, usa la exoneración default del cliente.

De esta forma, aunque el cliente cambie sus documentos de exoneración después de facturar, la NC/ND siempre lleva la exoneración tal como estaba en la factura original.

Ver la información en pantalla

En el módulo Ventas → Detalle de Factura (VE-030), si la factura tiene exoneración, en la franja inferior "REVISIÓN" aparece una línea con el ícono y el conteo de líneas exoneradas + el total de IVA exonerado. Al lado, el botón "Ver tabla" abre un modal con el detalle por línea (código, tipo doc, número, institución, fecha, tarifa, monto). Esto sirve para verificar antes de aplicar una NC que la exoneración está bien registrada.

Si la factura no tiene la exoneración registrada

Algunas facturas históricas (antes de la mejora) pueden tener artículos exonerados pero sin registro en la tabla interna. En ese caso, en REVISIÓN aparece un aviso rojo: "Factura con exoneración pero sin registro en FacturaVentaExoneracion". Para resolverlo, contactá a soporte: existe un proceso de relleno automático (backfill) que lee el XML enviado a Hacienda y reconstruye los datos. Mientras tanto, las NC/ND contra esa factura pueden rechazarse.

Errores comunes y sus causas

NC/ND desde Facturación Móvil

Desde tablets y dispositivos móviles también puede crear NC y ND completas. El flujo es equivalente al desktop, con adaptación táctil e impresión por Bluetooth.

Cómo iniciarla

1. En Facturación Móvil, toque el botón Abrir para buscar la factura
2. Toque la factura deseada para ver su detalle
3. En el footer del detalle aparecen los botones "NC Completa" y "ND Completa"
4. Toque el botón correspondiente y confirme la razón

Badges en la lista de facturas

Al buscar facturas desde móvil, cada documento muestra un badge si ya tiene nota asociada:

Disponibilidad de los botones

• Solo aparecen para facturas tipo 01 (Factura Electrónica)
• Se deshabilitan si ya existe una NC/ND completa sobre la factura
• La NC/ND Manual (parcial) no está disponible en móvil — use Desktop para estos casos

Impresión

La nota se imprime directamente por Bluetooth local en lugar de la cola de impresión VB6. Si la impresora BT está desconectada, el sistema intenta reconectar automáticamente (ver Auto-reconexión BT).

Razones de referencia (Hacienda)

Al crear una NC o ND, debe seleccionar una razón que se envía a Hacienda:

Restricciones

Facturas que permiten NC/ND

• Tipo: Factura electrónica (01), Tiquete electrónico (04) o Exportación (09).
• Estado: Aplicada (estado 2). No se puede hacer NC/ND sobre borradores o facturas rechazadas.

Cantidades

• No puede acreditar más cantidad de la que existe disponible en la factura.
• Si ya se hizo una NC parcial, el sistema resta esa cantidad del disponible.

Cliente genérico (SN)

Permisos

Se requiere el permiso correspondiente para crear NC/ND. Si no tiene permiso, los botones aparecen deshabilitados (en gris) con un mensaje indicando el permiso requerido.

Casos de uso comunes

1. El cliente devuelve todo

Use NC Completa. Anula el 100% de la factura, devuelve todo el inventario y elimina la deuda del cliente.

2. El cliente devuelve algunos artículos

Use NC Manual. Seleccione solo los artículos devueltos y ajuste las cantidades.

3. Se cobró de más (precio incorrecto)

Use NC Manual. Seleccione el artículo, ajuste el precio a la diferencia que se cobró de más.

4. Se cobró de menos (precio incorrecto)

Use ND Manual. Seleccione el artículo y ajuste el precio a la diferencia faltante.

5. Descuento posterior a la factura

Use NC Manual. Seleccione los artículos con descuento y ajuste el monto del descuento como precio.

6. Cargo olvidado

Use ND Manual. Agregue el artículo con la cantidad y monto correspondientes.

Errores comunes

Permisos del módulo

Los permisos controlan qué tipos de notas puede crear cada usuario. Se asignan al grupo de usuarios desde el módulo de Seguridad (SE-001).

Parámetros de empresa

Los parámetros son valores globales por empresa que afectan el comportamiento de las notas. Se configuran desde Configuración → Parámetros (CF-004).